關(guān)于霍山縣2023年度財(cái)政收支預(yù)算末期調(diào)整情況的報(bào)告

霍政秘〔2023〕86號(hào)

關(guān)于霍山縣2023年度財(cái)政收支預(yù)算

末期調(diào)整情況的報(bào)告

縣人大常委會(huì)：

2023年，我縣財(cái)政收支預(yù)算在年度執(zhí)行過程中，發(fā)生了需要進(jìn)行調(diào)整的相關(guān)事項(xiàng)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《財(cái)政部關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見》（財(cái)預(yù)〔2015〕225號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，建議對(duì)2023年財(cái)政收支預(yù)算進(jìn)行末期調(diào)整，現(xiàn)將相關(guān)情況報(bào)告如下：

一、2023年財(cái)政收支預(yù)算建議調(diào)整情況

（一）一般公共預(yù)算收支建議調(diào)整情況

1.一般公共預(yù)算收入

今年來，我縣財(cái)稅部門加強(qiáng)收入征管，建議一般公共預(yù)算收入188000萬元，占年初預(yù)算的100.1%，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)11.5%，收入項(xiàng)目建議調(diào)整為：

（1）稅務(wù)部門一般公共預(yù)算收入141600萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)6.9%，其中：增值稅65295萬元，較預(yù)算減少4205萬元；所得稅19000萬元，較預(yù)算增加2000萬元；其它工商稅收31532萬元，較預(yù)算增加232萬元；契稅及耕占稅10643萬元，較預(yù)算增加43萬元；非稅收入15130萬元，較預(yù)算增加3130萬元。

（2）財(cái)政部門一般公共預(yù)算收入46400萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)28.5%，其中：專項(xiàng)收入6500萬元，較預(yù)算增加2500萬元；行政性收費(fèi)收入1860萬元，較預(yù)算減少1640萬元；罰沒收入5300萬元，較預(yù)算減少1200萬元；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入32500萬元，與預(yù)算持平；捐贈(zèng)收入及其他收入240萬元，較預(yù)算減少760萬元（詳見附表1）。

2.財(cái)力及預(yù)算平衡

（1）財(cái)力情況。根據(jù)收入結(jié)構(gòu)情況，全縣財(cái)力預(yù)計(jì)466922萬元，較年初預(yù)算增加134822萬元。其中：①一般公共預(yù)算收入188000萬元，占年初預(yù)算的100.1%；②上級(jí)補(bǔ)助收入182000萬元（其中：返還性收入2149萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付167526萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付12325萬元），較預(yù)算增加39469萬元；③調(diào)入資金55841萬元，較預(yù)算增加54172萬元；④一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入41081萬元（其中：新增債券6951萬元、再融資債券34130萬元）。

（2）預(yù)算平衡情況。按照收支平衡原則和實(shí)際支出情況，建議財(cái)政總支出調(diào)整為466922萬元，調(diào)增支出預(yù)算134822萬元。其中：一般公共預(yù)算支出416000萬元，較預(yù)算增加85700萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)5.2%；上解上級(jí)支出5773萬元；債務(wù)還本支出35930萬，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9219萬元。財(cái)政總支出466922萬元，比上年實(shí)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)3.6%，預(yù)算收支平衡（詳見附表2）。

（二）政府性基金預(yù)算收支建議調(diào)整情況

1.政府性基金收入。根據(jù)2023年上級(jí)補(bǔ)助收入、新增債券、再融資債券，以及實(shí)際征收政府性基金情況，政府性基金預(yù)算收入建議調(diào)整為228123萬元，較年初預(yù)算增加164723萬元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入60000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1700萬元，污水處理費(fèi)收入1500萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入8573萬元，上年結(jié)余37896萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加109006萬元（其中：新增債券77400萬元、再融資債券31606萬元），調(diào)入資金9448萬元。

2.政府性基金支出。政府性基金支出建議調(diào)整為228123萬元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出86858萬元（其中隱性債務(wù)化解支出20000萬元），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出1700萬元，污水處理費(fèi)支出1500萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入安排支出8573萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入安排支出77400萬元，專項(xiàng)債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出15838萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出36254萬元（詳見附表3）。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支建議調(diào)整情況

1.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。根據(jù)實(shí)際征收情況，建議國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為55841萬元。

2.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。建議國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)減337萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算當(dāng)年結(jié)余55841萬元全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用（詳見附表4）。

二、2023年政府性債務(wù)建議調(diào)整情況

經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳今年下達(dá)我縣新增債券84351萬元。在2023年8月31日縣十八屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議對(duì)我縣上半年新增債券安排和債務(wù)限額進(jìn)行調(diào)整的基礎(chǔ)上，需再次調(diào)整2023年地方政府債務(wù)限額，調(diào)整后，2023年我縣債務(wù)限額為793822萬元（其中：一般債務(wù)限額263390萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額530432萬元）（詳見附表5）。

以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。

2023年12月22日

霍山縣人民政府辦公室           2023年12月22日印發(fā)